Pracownicze Plany Kapitałowe (PPK) to dobrowolny system oszczędzania, w którym środki odkładają wspólnie pracownik, pracodawca oraz państwo. Program powstał w celu zwiększenia bezpieczeństwa finansowego Polaków po zakończeniu aktywności zawodowej. Uczestnictwo w PPK jest automatyczne – pracownik musi złożyć deklarację, jeśli nie chce brać w nim udziału.
Wypłata z PPK
Standardowo wypłata środków następuje po ukończeniu 60. roku życia. Wówczas jednorazowo można otrzymać 25% zgromadzonych środków, a pozostałe 75% wypłacane jest w co najmniej 120 miesięcznych ratach. Możliwa jest też wypłata całości od razu, ale oznacza to zapłatę podatku od zysków kapitałowych oraz utratę części środków pochodzących od pracodawcy.
W szczególnych sytuacjach środki z PPK można wypłacić wcześniej. Jedną z opcji jest tzw. zwrot, czyli wypłata całej zgromadzonej kwoty bez podawania przyczyny. Wiąże się to jednak z utratą dopłat państwowych, obowiązkiem zapłaty podatku Belki oraz przekazaniem 30% części pochodzącej od pracodawcy do ZUS.
Szczególne przypadki
Druga możliwość to wypłata w sytuacjach szczególnych, np. poważna choroba uczestnika, jego małżonka lub dziecka – wtedy można uzyskać do 25% środków, bez utraty dopłat i bez podatku. Z kolei osoby przed 45. rokiem życia mogą wypłacić nawet 100% kapitału z przeznaczeniem na wkład własny przy kredycie hipotecznym. W tym przypadku pieniądze trzeba zwrócić do PPK w ciągu 15 lat.
Wniosek o wypłatę składa się w instytucji finansowej zarządzającej kontem. W przypadku zwrotu potrącenia realizowane są automatycznie. Przy wypłatach w szczególnych przypadkach należy dołączyć odpowiednią dokumentację – np. medyczną lub związaną z kredytem. Przekazanie środków na konto bankowe zwykle następuje w kilka dni roboczych.
