Zwrot podatku od 13. i 14. emerytury. Dodatkowe 400 zł na koncie

Chociaż pierwszą 13. emeryturę w historii wypłacono w Polsce w maju 2019 roku, a 14. świadczenie w 2021, to dopiero od dwóch lat obie są objęte zaliczką na podatek dochodowy. W praktyce oznacza to, że część emerytów może oczekiwać zwrotu nadpłaconego podatku po rocznym rozliczeniu PIT.

Zwrot podatku z trzynastej i czternastej emerytury. Dla kogo?

Komu przysługuje zwrot podatku z 13. i 14. emerytury? Podstawowa zasada to kryteria dochodowe. Łączny roczny dochód seniora z emerytury podstawowej oraz z 13. i 14. świadczenia nie może przekroczyć 30 tys. zł.

To próg kwoty wolnej od podatku i jak łatwo obliczyć, zwrot podatku od 13. i 14. emerytury przysługuje tym emerytom, których miesięczne świadczenia nie przekraczają ok. 2,5 tys. zł brutto.

Zwrot podatku z 13. i 14. emerytury przysługuje także wtedy, gdy nie mamy żadnych finansowych zaległości. Seniorzy objęci egzekucją komorniczą lub zadłużeni na przykład z tytułu nieopłaconego abonamentu RTV, mogą bowiem być wyłączeni z prawa do zwrotu. Wynika to z faktu, że nadpłata w postaci zwracanego podatku może zostać przeznaczona na spłatę finansowych zobowiązań.

Wysokość zwrotu podatku

Wysokość zwrotu zależy od wysokości emerytury podstawowej. Prognozy wskazują, że maksymalny zwrot może wynieść około 420 zł. Kwoty zwrotu nie są identyczne dla wszystkich. Szacuje się, że seniorzy, którzy otrzymali „trzynastkę” i „czternastkę”, odzyskają około 400-420 zł.

Jeśli w gospodarstwie domowym są dwie osoby pobierające świadczenia, kwoty sumują się. W związku z tym małżeństwo może łącznie odzyskać nawet ponad 800 zł.

Zwrot podatku od 13. i 14. emerytury zostanie wypłacony po złożeniu rocznego rozliczenia PIT. Im szybciej zaakceptujemy deklarację podatkową, tym szybciej dostaniemy pieniądze. Online wstępne deklaracje podatkowe pojawiają się w połowie lutego, a po ich zaakceptowaniu zwrot powinien trafić na konto w ciągu około 45 dni.

Z kolei w przypadku deklaracji papierowej urząd skarbowy ma trzy miesiące na realizację zwrotu. Jeśli zależy nam na czasie, warto złożyć deklarację przez internet.

Dla kogo 13. i 14. emerytura?

Trzynasta i czternasta emerytura to dodatkowe, ustawowo przewidziane świadczenia wypłacane obok podstawowej emerytury lub renty. Ich zadanie to wzmocnienie budżetów osób pobierających świadczenia długoterminowe.

Zasadniczo 13. emerytura przysługuje wszystkim, którzy w danym roku mają prawo do emerytury lub renty. Obejmuje to m.in. emerytury (w tym pomostowe, częściowe i okresowe kapitałowe), renty z tytułu niezdolności do pracy (w tym renty wojenne, wojskowe i wypadkowe), a także:

Kryterium przyznania 13. emerytury zwykle sprawdza się na koniec marca danego roku i wtedy ZUS ustala uprawnienie bez potrzeby składania dodatkowego wniosku. Wypłata 13. emerytury następuje najczęściej wiosną razem z bieżącą emeryturą.

Inaczej działa 14. emerytura. Ta co prawda jest skierowana do tych samych głównych grup uprawnionych, ale wypłacana jest z zastosowaniem progu dochodowego i mechanizmu „złotówka za złotówkę”.

Pełną „czternastkę” otrzymują osoby z łącznym świadczeniem nieprzekraczającym określonego limitu, a po jego przekroczeniu kwota 14. emerytury jest odpowiednio pomniejszana. Zwykle „czternastka” trafia do uprawnionych jesienią, w odrębnym, jednorazowym terminie.